কোন বিষয়টি মুদ্রাপাচারের অন্তর্ভুক্ত নয়?

আয়কর ফাঁকি দেওয়া মুদ্রাপাচারের অন্তর্ভুক্ত নয়; এটি আলাদা অপরাধ, যা আয় গোপন করে কর এড়ানো। তবে কর ফাঁকির অর্থ পরে পাচার হতে পারে।

অর্থ পাচার (মানি লন্ডারিং): বৈধ বা অবৈধ উপায়ে অর্জিত অর্থ গোপনে বিদেশে পাচার করা বা এর উৎস আড়াল করা।

তিনটি ধাপ:

• প্লেসমেন্ট: অবৈধ অর্থ প্রথমবার বৈধ আর্থিক ব্যবস্থায় প্রবেশ করানো।
• লেয়ারিং: লেনদেন ভাগ করে উৎস গোপন করা।
• ইন্টিগ্রেশন: বৈধ দেখানো অর্থ ফিরিয়ে নিয়ে ব্যবহার করা।

পাচারের প্রধান কারণ: বিনিয়োগের অনুকূল পরিবেশের অভাব, বিদেশে অবৈধ চ্যানেলে অর্থ পাঠানো, রপ্তানী পণ্যের অবমূল্যায়ন, আমদানী পণ্যের অধিক মূল্য নির্ধারণ, এবং ভবিষ্যতের প্রতি আস্থার অভাব।

মনে রাখুন: মানি লন্ডারিং প্রতিরোধ আইন, ২০১২ অনুযায়ী তদন্তের ক্ষমতা আছে CID, দুর্নীতি দমন কমিশন (ACC), মাদকদ্রব্য নিয়ন্ত্রণ অধিদপ্তর (DNC), পরিবেশ অধিদপ্তর এবং BSEC-এর।